Comment maximiser vos options d'achat d'actions et minimiser les impôts

Principes de base des options d'achat d'actions. Minimiser les taxes pour maximiser la valeur.

1. Comment réduire vos impôts et maximiser vos avantages? Si vous avez des options d'achat d'actions (ESO) mais que vous ne savez pas comment les gérer, ne vous sentez pas mal à l'aise, car même des professionnels bien formés peuvent leur trouver un défi. Mais si elles représentent une partie importante de votre valeur nette, vous ferez bien de consacrer du temps et de l’énergie à apprendre à les utiliser au mieux.

2. Par David Rae, Planificateur financier certifié, Fiduciarytm d'investissement accrédité

Comment fonctionnent les options d'achat d'actions?

1. Beaucoup de gens trouvent que rien de très financier est source de confusion et de stress. Bien devinez quoi? Dans de nombreux cas, les options d'achat d'actions sont encore pires. Beaucoup de gens ont deux, trois ou parfois même quatre ou cinq "plans de stock options" différents énumérés sur un seul relevé d'actions de la société. Ils ont tous des règles d’acquisition différentes, des valeurs, une imposition et ainsi de suite. Beurk! En conséquence, je ne parle que rarement avec une personne qui comprend parfaitement leurs options d’achat d’actions et, encore plus rare, qu’elles exploitent pleinement leur potentiel financier.

2. Pour certaines personnes, il leur arrive simplement de posséder des actions qui ne sont pas gérées dans un compte là-bas, sans savoir quoi faire avec. Pour d'autres, leurs actions représentent littéralement 100% de leurs économies à long terme. (C’est un bon problème lorsque les chiffres deviennent importants et qu’il peut être facilement corrigé avec les conseils financiers appropriés d’un planificateur financier fiduciaire.)

3. Lorsqu'ils sont gérés correctement, les plans d'options d'achat d'actions (ESO) peuvent constituer un avantage extrêmement lucratif de travailler pour une entreprise florissante (ou à venir). Mais s’ils ne sont pas gérés correctement, ils peuvent se transformer en cauchemar de planification fiscale et vous conduire au purgatoire des Autres problèmes d’impôt minimum (AMT).

4. Si vous avez des options d'achat d'actions comme la licorne et avez un plan financier pour maximiser leur valeur pour vos objectifs à long terme, tout en étant stratégiques pour minimiser leur imposition.

Les bases des options d'achat d'actions des employés sont définies

1. En termes simples, les options d'achat d'actions accordées aux employés sont un contrat de votre employeur qui vous permet d'acheter les actions de la société à un prix spécifié sur une période donnée. Les deux types les plus courants d'options d'achat d'actions sont:

2. Ces plans diffèrent de deux manières principales. Premièrement, les OSN sont généralement proposés au personnel non dirigeant, aux consultants externes et aux administrateurs et ne bénéficient pas de traitement fiscal particulier. D'un autre côté, les ISO sont presque toujours réservés aux employés de haut niveau (par exemple, les options d'achat d'actions incitatives des sociétés de la Silicon Valley telles que Space X, Sony ou Boeing, par exemple). Les grandes sources de revenus reçoivent un traitement fiscal favorable si elles respectent des règles spécifiques décrites par l'IRS. (Plus d'informations sur le traitement fiscal ultérieur, mais si vous avez un plan ISO et qu'il ne respecte pas les directives de l'IRS, eh bien, quelqu'un devrait se pencher sur la résolution de ce problème et le pronto!)

3. Confus encore? Ce n'est pas étonnant les plans d'options d'achat d'actions sont complexes. Il existe de nombreuses variables et les régimes doivent respecter à la fois les règles de l'accord avec l'employeur et les règles de revenu de l'IRS. Vous pouvez également avoir des choses comme des plans d’achat d’actions, des options d’achat d’actions restreintes et d’autres types d’actions, mais plus sur celles-ci à un autre moment.

Vocabulaire des bases des options d'achat d'actions essentielles

1. Si vous souhaitez maximiser la valeur de vos options et réduire le montant de la facture fiscale, vous devez suivre un ensemble spécifique de règles de l'IRS. En fin de compte, la fiscalité dépendra du moment et du type de plan ESO que vous possédez.

Traitement fiscal spécial pour les options d'achat d'actions incitatives (ISO)

1. À ce stade, vous avez parfaitement le droit de courir en criant pour les sorties. Mais supporte avec moi. . .

Traitement fiscal spécial pour les options d'achat d'actions incitatives (ISO)

1. Lorsque vous envisagez de maximiser les avantages de vos plans d'options, vous devez tenir compte de plusieurs points. fiscalité, valeur des actions et allocation globale des investissements. Généralement, vous ne voudriez pas plus que 5% de votre valeur nette en actions uniques. Avec des stock-options substantielles, vous devrez peut-être pousser plus haut, toujours dans l’objectif de ne pas dépasser 20% de votre valeur nette dans un seul titre. Consultez votre planificateur financier fiduciaire pour mettre au point une ligne de conduite qui vous permettra de respecter les règles fiscales ci-dessus tout en vous orientant vers un portefeuille financier global plus adapté à vos objectifs, à votre calendrier et à votre tolérance au risque. Vous aimerez peut-être encore plus les actions de votre entreprise et de votre entreprise, mais il y a tout simplement trop de risques que tout votre argent soit stocké dans une action unique, sans parler des actions de l'entreprise dans laquelle vous tirez votre revenu.

2. Vous pouvez lire ceci et dire: "OMG 99% de ma valeur nette appartient aux options d'achat d'actions de ma société!" Ce n'est pas votre signal pour vendre et vendre de gros morceaux sans tenir compte des conséquences fiscales. En général, je développe un plan pour aider les gens à vendre des options au fil du temps, avec une fiscalité aussi efficace que possible, le coût en dollars se situant essentiellement dans le stock à moyen terme. Ce plan de vente d’options d’achat d’actions tient compte de leur situation financière globale et de leurs objectifs.

Résultat de base sur les options d'achat d'actions et votre plan financier

1. Les options d'achat d'actions semblent gagner en popularité ces dernières années, en particulier dans les domaines de la technologie et des médias. Nous avons tous entendu parler d'histoires de travailleurs de la technologie qui ont passé l'esclavage pendant des années et, dans cet esprit, ils devraient faire tout leur possible pour tirer le meilleur parti des options d'achat d'actions qu'ils ont déjà acquises et pourraient accumuler à l'avenir. Du point de vue de l'entreprise, c'est un excellent moyen de motiver les employés. Si l'entreprise réussit bien, il est évident que penser que l'action ferait bien aussi (pas toujours le cas, mais vous comprenez le point).

2. Je vous en prie, je ne me souviens pas de l'époque où un nouveau client est entré et a vraiment beaucoup compris ses propres options d'achat d'actions. En règle générale, la conversation ressemble davantage à celle-ci: "J'ai quelques options et voici la déclaration à examiner." Ils ont également appris par un collègue comment ils avaient été tués avec les taxes du bon vieil oncle Sam quand ils "avaient eu des options". Quelle que soit votre raison, c'est un bon moment pour parler à un planificateur financier fiduciaire afin de soustraire une partie des émotions de la conversation, de prendre des décisions éclairées pour votre avenir financier et de mettre en place un plan stratégique solide en ce qui concerne le timing.

3. Le vol d'un texte de Les Mis '"One Day More" peut faire toute la différence entre gains en capital à court terme et gains en capital à long terme. En effet, un jour de plus pourrait signifier des milliers de dollars d'économies d'impôt.

4. Vivez pour aujourd'hui mais planifiez pour demain (il sera ici plus tôt que vous ne le pensez.)

5. DAVID RAE, CFP (r), AIF (r) est un planificateur financier certifié basé à Los Angeles avec DRM Wealth Management, un contributeur régulier de Advocate Magazine, Huffington Post, Investopedia nombreuses apparitions à la télévision sur CBS, ABC, NBC, KTLA, KCAL et même Bravo TV. Il aide les personnes intelligentes à travers les États-Unis à atteindre leurs objectifs financiers. Pour plus d'informations, visitez son site Web à l'adresse www.davidraefp.com ou le blog de Financial Planner LA.